Luke joutui 8-vuotiaana perhetragedian silminnäkijäksi. Selvitäkseen tilanteesta hän hankki mielikuvitusystävä Danielin, ja fantasiamaailmasta tuli hänen pakopaikkansa. Kunnes eräänä päivänä Daniel huijasi Luken tekemään jotain kamalaa. 12 vuotta myöhemmin Daniel palaa Luken elämään. Aluksi hän auttaa Lukea käsittelemään arkielämän ahdistusta, mutta pian selviää, että Danielilla on paljon synkempi motiivi. Kriitikoiden ylistämä Daniel Isn’t Real on psykologinen kauhutrilleri samalta tuotantoyhtiöltä, jonka Mandy-elokuvasta tuli heti kulttiklassikko.